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A notre devoir de reporting s’ajoute celui d’une information fiable et régulière, délivrée sous forme de newsletter sur tous les sujets d’actualité liés à la gestion de patrimoines privés.

Sans oublier nos billets d’humeur qui font partie intégrante de l’identité de notre société.

Succession

Donation & Succession

Les barèmes des successions et des donations sont actualisés de 2.9% à partir du 1er janvier 2009. Les dons familiaux de sommes d’argent exonérés sont portés à € 31 271 et les abattements applicables aux successions sont portés pour les enfants à € 156 357. Notre conseil Le nouveau régime issu de loi TEPA offre [...]

Successions

La nouvelle loi dite TEPA du 22/08/2007 supprime purement et simplement les droits de succession au profit du conjoint survivant. En conséquence les réversions d’usufruit par le conjoint (provenant notamment de donations en nue propriété faites aux enfants) sont exonérées. L’abattement personnel applicable sur les parts de chacun des ascendants et de chacun des enfants […]

Assurance vie

Les capitaux versés au jour du décès de l’assuré et afférents à des contrats versés avant le 70 ème anniversaire de l’assuré et depuis le 13/10/1998 sont exonérés d’impôt jusqu’à 152 500 € reçus par le bénéficiaire. Au delà de 152 500 € le prélèvement forfaitaire est de 20%. En vertu de la Loi TEPA, […]