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A notre devoir de reporting s’ajoute celui d’une information fiable et régulière, délivrée sous forme de newsletter sur tous les sujets d’actualité liés à la gestion de patrimoines privés.

Sans oublier nos billets d’humeur qui font partie intégrante de l’identité de notre société.

Succession

Assurance-vie après 70 ans

Avec l’allongement de la vie, l’assurance-vie conserve un net avantage pour les contrats souscrits et alimentés après 70 ans. En effet, nous devrions majoritairement atteindre les 85 ans et cela laisse alors plus de 15 ans pour capitaliser au sein d’un contrat d’assurance-vie. La fiscalité en cas de décès de ces contrats restent avantageuses. En effet, seul […]

IFI & NU-PROPRIETE

Les règles d’imposition du nouvel IFI sont très proches de celles qui s’appliquaient à l’immobilier dans l’ancien ISF à quelques exceptions notables. L’une d’entre elle est très importante et concerne un cas particulier de l’immobilier démembré (usufruit / nu-propriété) issu de successions appelé « usufruit légal ». Cet « usufruit légal » est défini par […]

Alourdissement de la fiscalité en cas de décès à partir du 1er Juillet 2014

Cette modification ne concerne que les capitaux décès issus des primes versées après le 13/10/1998 et avant l’âge de 70 ans de l’assuré. Désormais, la fiscalité appliquée par bénéficiaire tous contrats d’assurance-vie confondus en cas de décès est ainsi : Valeur de rachat du contratNouvelle fiscalitéAncienne fiscalitéInférieur à 152 500 €0%0%Entre 152 500 € et [...]

Don sur succession

Le don sur succession permet de faire une donation à une association ou une fondation reconnue d’utilité publique de biens successoraux en exonération de droits de succession. Si vous héritez d’une succession d’un parent éloigné et que vous n’en avez pas besoin, vous pouvez faire un don à une association (argent uniquement) ou à une [...]

Assurance vie après 70 ans

L’allongement de la durée de vie à près de 90 ans donne un intérêt certain à l’assurance vie après 70 ans. En effet, si les sommes versées sur un contrat d’assurance vie après vos 70 ans sont exonérées de droits de succession jusqu’à seulement 30 500€, l’intérêt principal est ailleurs : entre 70 et 90 [...]

Paiement différé et/ou fractionné de certains impôts. Un taux à 0% en 2013.

Il existe des dispositions pour décaler dans le temps le paiement des droits de succession et de certaines donations. Par exemple, il est possible de fractionner le paiement des impôts de succession, et ce jusqu’à 10 ans, sous certaines conditions (prépondérance immobilière, titres non cotés, fonds de commerce). Il est également possible de différer le [...]