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A notre devoir de reporting s’ajoute celui d’une information fiable et régulière, délivrée sous forme de newsletter sur tous les sujets d’actualité liés à la gestion de patrimoines privés.

Sans oublier nos billets d’humeur qui font partie intégrante de l’identité de notre société.

Fiscalité

DONATION TRANSGENERATIONNELLE

Il est possible d’effectuer des donations-partages transgénérationnelles permettant de donner à des descendants de générations différentes. Des grands-parents peuvent ainsi réaliser une donation-partage à leurs enfants et petits-enfants. Il est nécessaire toutefois que les parents acceptent que la part donnée à leurs propres enfants s’impute sur leur part de réserve. Ce type de donation peut [...]

Présent d’usage

Le présent d’usage est un mécanisme pour donner régulièrement et raisonnablement à vos proches. Il doit être motivé par une occasion particulière de leur vie telle que naissance, obtention d’un diplôme ou d’un job, anniversaire, Noël, mariage, etc … Sous cette condition, il n’est pas imposable et il n’y a pas de déclaration à faire. [...]

Impôts 2021 : Dates limites de déclarations des revenus 2020

Le calendrier des déclarations de revenus est connu depuis quelques jours et l’ouverture de la campagne sur le site impots.gouv.fr débutera courant avril. A nouveau cette année, les déclarations de revenus de l’année 2020 et de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) du 1er janvier 2021 sont à déposer en même temps. Si vous déclarez [...]

Transmettre aux petits-enfants. Préférez la donation à l’héritage.

Une grande différence existe dans l’imposition de la transmission aux petits-enfants. En effet, quand un grand-parent donne de son vivant à un petit-enfant, un abattement important existe. Il est de 31 865 €. Des impôts ne sont donc à payer que pour la part de la somme donnée dépassant ce montant. En deçà de 31 [...]

Déclaration de revenus 2019

Compte tenu de la situation sanitaire actuelle, le gouvernement français a décidé d’allonger les délais de dépôt des déclarations de revenus et d’impôt sur la fortune immobilière (IFI). Depuis l’année dernière, les deux déclarations sont désormais à déposer en même temps. Pour la déclaration en ligne :  Le service sera ouvert à partir du lundi 20 avril jusqu’aux […]

Intérêt de la clause bénéficiaire démembrée des contrats d’assurance-vie

Les contrats d’assurance-vie permettent de rédiger une clause bénéficiaire instaurant un démembrement de propriété entre les bénéficiaires. Cette option permet de réaliser une double transmission sans alourdir la fiscalité et de répondre aux soucis de protection du conjoint survivant et de sauvegarde des intérêts des enfants. Concrètement, le souscripteur de l’assurance-vie désigne son conjoint comme […]