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A notre devoir de reporting s’ajoute celui d’une information fiable et régulière, délivrée sous forme de newsletter sur tous les sujets d’actualité liés à la gestion de patrimoines privés.

Sans oublier nos billets d’humeur qui font partie intégrante de l’identité de notre société.

avril 2013

« Gouverner, c’est prévoir et anticiper les conséquences de ses décisions »

En effet, des mesures fiscales aux conséquences économiques dramatiques ont été prises au cours des dernières années sans analyse d’impact sur le comportement des individus, des organismes divers et sur leurs conséquences. Quelques exemples : Messieurs Fillon, Woerth et Baroin ont commencé à rallonger la durée d’exemption des plus-values des résidences secondaires et des biens locatifs pour la porter de 15 à 20 ans. Conséquence : premier ralentissement dans les transactions immobilières, baisse légère des prix, chute des travaux de rénovation, chômage technique chez les artisans…

Investissement en non coté et report d’imposition

Un nouveau régime de report d’imposition permet d’utiliser au mieux des plus values afin de financer de nouveaux investissements en non coté. Précisément, ce report est applicable aux plus-values réalisées par une personne physique qui apporte des titres à une société qu’elle contrôle. Par exemple, si en 2013, vous apportez des titres en plus-value latente [...]

Investissement en non coté et Loi TEPA

L’investissement ISF TEPA est un moyen de réaliser des investissements en non coté dans des PME en y « affectant » une partie de votre ISF. La réduction est de 50% des investissements réalisés lors de la création ou l’augmentation de capital d’une PME. Un investissement de 90 000€ permet donc de réduire votre ISF [...]

Investissement en non coté et PEA

L’investissement en titres non cotés (private equity) permet de diversifier votre patrimoine au-delà de l’immobilier et des placements financiers. Cependant, cette épargne n’est pas disponible pendant longtemps, généralement plus de 8 ans. Le PEA permet d’exonérer les plus-values à long terme qui ne sont alors soumises qu’aux seuls prélèvements sociaux. Notre conseil Envisagez d’utiliser les [...]

Don sur succession

Le don sur succession permet de faire une donation à une association ou une fondation reconnue d’utilité publique de biens successoraux en exonération de droits de succession. Si vous héritez d’une succession d’un parent éloigné et que vous n’en avez pas besoin, vous pouvez faire un don à une association (argent uniquement) ou à une [...]

Donations aux enfants et petits-enfants

Pour les donations (portefeuille titres, immobilier, liquidités) aux enfants, le montant exonéré de fiscalité est de 100 000€ par enfant. Pour les donations aux petits-enfants, le montant exonéré est de 31 865 € par petit-enfant. Ces abattements se renouvellent tous les 15 ans. Il est possible de cumuler ces exonérations à celles des donations de [...]